Affacturage : le fonctionnement de cette solution de financement

Dans de nombreux cas, les sociétés qui ont recours à l’affacturage sont celles qui rencontrent des difficultés financières. Outre les sociétés en difficultés financières, certaines structures souscrivent aux services d’une société d’affacturage ou d’un factor, pour le remboursement des créances de leurs clients, sans attendre les dates d’échéance ou les termes des dettes.

L’affacturage appelé « factoring » en anglais, vous donne l’avantage de disposer en un temps record de l’argent de vos créances client.

L’affacturage : c’est quoi exactement ?

Il est important de prendre en compte que ce type de prestation est essentiellement réservé aux professionnels, notamment les entreprises qui exercent des activités en BtoB.

Il faut également noter qu’il est important de contracter un contrat d’affacturage, lors des collaborations avec les éventuels prestataires. Pour la simple et bonne raison qu’un contrat stipule un accord à durée indéterminée fixant plusieurs éléments, comme :

• La cession des factures ;
• Le montant des dettes ;
• Le pourcentage de fonds de garantie ;
• Les modalités de résiliation d’un contrat.

Ce n’est pas tout, l’affacturage a également plusieurs formules.

Quelles sont les diverses formes d’affacturage ?

Il existe plusieurs formes d’affacturage, dont chaque entreprise peut porter son choix pour celle qui lui convient le mieux. Les entreprises peuvent choisir selon plusieurs critères tels que la taille ou le secteur d’activité de l’entité, les financements requis, etc.

L’affacturage classique

Cette option donne la possibilité aux PME de mandater la gestion, que ce soit totale ou partielle, de leurs créances client. D’ailleurs, ces derniers seront informés de la présence du factor et seront donc dans l’obligation de régler leurs factures. En général, le délai du recouvrement est de 24 heures.

Le factoring ou affacturage confidentiel

Comme son nom l’indique, cette option est totalement confidentielle. Cela signifie que même les clients de l’entreprise ne connaissent pas l’existence du tiers qui se charge des factures. L’un des avantages de cette méthode est la discrétion, c’est donc une meilleure alternative et plus réservée aux sociétés qui réalisent un chiffre d’affaires plus de 8 millions d’euros.

Le factoring notifié non géré

Tout comme le factoring confidentiel, cette catégorie est également exclusive pour les grandes entreprises. L’expert garde la gestion de son poste client et ses acheteurs seront informés des factures financées.

L’affacturage inversé ou reverse factoring

Celui-ci est destiné aux entreprises qui interviennent dans la grande distribution et qui souhaitent régler leurs factures auprès des fournisseurs avant la date d’échéance. Vous l’aurez compris, ce recours vise à se concentrer sur le financement du poste fournisseur, ce qui est à l’inverse de ceux qui concernent le poste clients.

Le factoring se dévoile être d’une très grande utilité, surtout pour renforcer la trésorerie de votre entité.

Quels sont les avantages dont vous pourriez bénéficier en optant pour cette méthode ?

Il en existe plusieurs, tels que :

• Une bonne alternative pour améliorer la gestion de la trésorerie ;
• Limite les cas d’impayés ;
• Permet de transférer la plupart des tâches administratives ;
• Offre plusieurs possibilités, et d’ailleurs, adaptées à tout type d’entreprise et tout type d’activité.

Vous l’aurez compris, cette technique présente plusieurs atouts que vous pourriez bénéficier.

Le principe de l’affacturage

Si vous avez besoin de financement et que vous et votre conseiller êtes mis d’abord pour opter à la solution d’affacturage, il vous mettra en contact avec une société de financement appeler factor. Le factor est un établissement spécialisé qui appartient souvent à la banque. Cependant, comment fonctionne cette technique ?

Comment marche cette méthode ?

Tout d’abord, vous devez faire passer votre entreprise par une analyse de santé financière, effectuée par le factor lui-même. Son rôle est de s’assurer que votre collaboration ne comporte aucun risque. Pour cela, il faudrait fournir tous les renseignements sur vos clients ainsi que tous les encours de factures. Puis, une fois que la confiance s’installe, vous pouvez passer à la signature du contrat d’affacturage.

Par ailleurs, ce dernier stipule les diverses conditions ainsi que les garanties dans lesquelles la collaboration sera faite. Après que le contrat soit concluant, vous devez envoyer les différentes factures à l’entreprise de factoring. C’est cette dernière qui se chargera de régler le montant et les recouvrements créances. De plus, pour anticiper les soucis de paiement, le factor peut faire une proposition à l’entreprise de faire appel aux services d’une assurance-crédit.

En quoi l’affacturage est-il nécessaire ?

La plupart des entreprises, plus particulièrement les récentes, ont du souci à obtenir des financements bancaires. L’affacturage s’avère donc être le meilleur moyen aux problèmes. Effectivement, elle reste une bonne alternative pour les entités, tant bien pour les grandes que pour les petites, et quel que soit leur secteur d’activité. Cette technique s’applique tout aussi bien aux professionnels qui exercent dans le milieu de l’import et de l’export.

Quand faut-il recourir aux entreprises de factoring ?

À vrai dire, solliciter les services d’un factor ne nécessite pas de moment propice. Vous pouvez donc faire appel à un factor dans n’importe quelle situation, ou encore si vous avez besoin d’une source de financement. À titre d’exemple, quand vous possédez un nouveau marché ou bien lorsque les demandes des clients augmentent. Vous pouvez aussi recourir à ces services pour rallonger les délais d’échéance.

Toutefois, il faut faire attention dans certains cas ! Il est déconseillé d’attendre que votre entreprise se retrouve dans une mauvaise position pour faire appel au factoring. Tout simplement parce que cela risque de ne pas jouer en votre faveur. Vous risquez de ne pas pouvoir trouver un prestataire pour vous aider, s’il sera trop tard.

Les autres points que vous devez savoir sur le sujet

Le factor se charge de vous avancer l’argent nécessaire. Le factor est un établissement spécialisé qui peut prendre en compte toutes les charges liées aux factures comme les suivis, les relances, le recouvrement et même de supporter les pertes dans les situations critiques.

Le contrat d’affacturage

Il existe un contrat d’affacturage entre le factor et votre société. Ce dernier fixe le cadre de vos factures cédées. En réalité, c’est l’assemblement des créances. Une fois le contrat signé, vous pouvez confier vos factures clients au factor, et ce, au fil de leur émission. Puis, le factor vous règle le montant désigné dans le contrat en assurant le recouvrement des dettes à son échéance.

Pour prévoir les éventuels problèmes de règlement tels que les avoirs, les impayés, les litiges, ou autres, le factor doit d’abord évaluer le risque qu’il prend, pour ensuite constituer un fonds de garantie. Après que le fonds soit constitué, le factor peut dans ce cas financer, voire même l’intégralité du montant de vos factures. Les sommes restantes sur le fonds de garantie vous sont remboursées, en cas de cession du contact avec le factor ou encore de non-actualisation du contrat.

Combien coûte le factoring ?

Le coût de l’affacturage est incomparable à celui des autres crédits non durables. Il est à noter qu’il existe quelques éléments importants à considérer, pour déterminer le coût d’un factoring. Premièrement, cela peut s’agit de la commission d’affacturage.

Autrement dit, tout ce qui concerne les tâches liées aux factures chargées par le prestataire, telles que le traitement, la relance, l’inspection, ou encore le recouvrement. Le tarif de cette gestion est environ de 0,1 à 3 % du montant des factures. Les facteurs qui entrent en jeu sont généralement les suivants :

• Le secteur d’activité de l’entité ;
• Le montant des créances déléguées à l’entreprise de factoring ;
• La somme de factures qui sont restituées ;
• La solvabilité des clients.

En outre, il existe également la commission de financement. Ce n’est autre qu’un taux d’intérêt appliqué sur le montant subventionné par le factor. Ce taux s’élève entre 0,2 à 3 %. D’un autre côté, il existe d’autres frais supplémentaires qui s’ajoutent au coût des services d’une société de factoring.

Cela concerne surtout les dossiers ainsi que la gestion en ligne des factures et du financement. D’une façon générale, le factor gagne de l’argent sur le financement de vos créances. Cette rémunération prend en considération le coût du recouvrement ainsi que la prise de risque. Pour chaque remise de factures, il existe quelques prélèvements comme :

• La commission de financement ;
• La commission de factoring ;
• La participation au fonds de garantie, environ 10 % pour couvrir le risque de factures impayées.
• Le factor peut également ajouter des frais annexes comme les frais d’audit, l’abonnement Internet, les frais de dossier, les frais minimums pour chaque facture, les frais pour les litiges et autres.

En vue de simplifier l’accès des TPE à l’affacturage, davantage de factor proposent un tarif au forfait.

Quelles sont les démarches des opérations de factoring ?

Pour chaque entreprise cliente, vous devez procurer au factor :

• Le montant de l’encours global des factures ;
• Les coordonnées, incluant ainsi le numéro de Siret.

Puis le factor analyse la situation des clients en question, pour ensuite mesurer les risques qu’il devra courir avant de donner son accord. Une fois la signature du contrat de factoring, vous pouvez confier au factor la copie des factures, en mentionnant les délais de paiement à vos clients.

Vous devez mettre vos clients au courant que vous confiez vos créances à un tiers par la mention de substitution apposée sur la facture que vous allez envoyer à votre client et au factor. Le factor vous paye une avance de la somme correspondant à chaque facture reçue, dont les frais et le pourcentage ont déjà été prélevés. Ce dernier obtient le paiement des factures à échéance par votre client et essaye de gérer les éventuels cas d’impayés.